Cómo un desastre natural puede afectar sus impuestos
Lo siguiente es solo para fines informativos y no es un consejo fiscal. Para obtener asesoramiento fiscal individualizado, consulte a un contador o abogado.
Los fenómenos meteorológicos extremos están en aumento y cada uno de ellos implica un proceso de recuperación largo y costoso para los afectados. Si bien los pagos de seguros, la ayuda en caso de desastre y el apoyo caritativo pueden ayudar en el proceso de recuperación, las víctimas de un desastre natural también podrían tener derecho a una desgravación fiscal.
Dado que las repercusiones financieras de un desastre natural a menudo crean dificultades a corto y largo plazo, la desgravación fiscal federal puede poner más dinero en su bolsillo, acelerando el proceso de recuperación en un momento crítico.
Según la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, solo los desastres declarados por el gobierno federal tienen ramificaciones fiscales, y las víctimas pueden consultar con FEMA para ver si su evento en individuo califica. Tanto los trabajadores de socorro del gobierno como de las organizaciones también pueden ser elegibles para ajustes fiscales. En pocas palabras, si usted es un contribuyente afectado por un área de desastre designada por el gobierno federal, es probable que haya exenciones fiscales disponibles.
Además, el Congreso aprobó la Ley de Certeza del Contribuyente y Alivio Tributario por Desastres de 2019, que amplió los beneficios fiscales en un esfuerzo por aliviar la presión sobre las víctimas.
Si bien hay mucho que considerar, identificamos algunos de los elementos más importantes para maximizar el potencial de su declaración de impuestos para reforzar la recuperación ante desastres. Aquí hay tres participaciones fiscales de un desastre natural a considerar antes de presentar sus impuestos.
Puede posponer o extender su regreso
Incluso las familias mejor organizadas y preparadas pueden tener dificultades para cumplir con la fecha límite del 15 de abril para las declaraciones de impuestos federales, y las víctimas de desastres pueden encontrar esta fecha límite difícil o imposible de cumplir. Los contribuyentes afectados pueden posponer o extender su declaración siguiendo algunos pasos:
- Llame a la línea directa de asistencia por desastre al (866) 562-5227
- Confirme que usted o su preparador de impuestos se encuentran en un área de desastre declarada por el gobierno federal
- Proporcione el número de FEMA del condado afectado
Este programa de aplazamiento puede preservar los recursos y al mismo tiempo permitir que las víctimas reúnan documentos relevantes que puedan haber perdido durante el desastre.
Puede acceder a los fondos de sus cuentas de jubilación
Por lo general, sacar dinero de cuentas de jubilación como un 401 (k) antes de los 59.5 años tiene fuertes consecuencias fiscales. Sin embargo, los contribuyentes que experimentaron un desastre natural declarado por el gobierno federal pueden retirar de sus cuentas de jubilación sin una multa fiscal.
Individualmente, las víctimas pueden pedir prestado hasta $100,000 de sus cuentas de jubilación para pagar los daños. Para las víctimas de desastres, pedir prestado de una cuenta de jubilación puede servir como una forma de recibir rápidamente un préstamo sin intereses.
Al mismo tiempo, las víctimas de desastres están exentas de muchos otros requisitos que a menudo acompañan a los préstamos de una cuenta de jubilación, como la exención de los requisitos de contribución que generalmente acompañan a las cuentas 401 (k) y 403 (b).
El IRS también permite que los afiliados a la familia reciban una distribución por dificultades de sus cuentas de jubilación para apoyar los esfuerzos de recuperación de los dependientes que vivieron o trabajaron en un área de desastre.
Puede recibir deducciones por hecho fortuito en su declaración de impuestos
Por lo general, la deducción de pérdidas en su declaración de impuestos debe ocurrir durante el año en que ocurrió la pérdida. Sin embargo, en el caso de desastres declarados a nivel federal, puede deducir la pérdida en el año fiscal anterior a que ocurra la pérdida. Las víctimas deberán completar el Formulario 4684, Accidentes y Robos, para deducir la pérdida del año anterior.
Al presentar las pérdidas por hechos fortuitos de esta manera, las víctimas pueden obtener más rápidamente los beneficios fiscales asociados con un desastre natural. Si ya presentó sus impuestos, es posible presentar una enmienda para tener en cuenta la pérdida incurrida por un desastre natural declarado por el gobierno federal.
Además, el límite de ingreso bruto ajustado del 10% no se aplica a los desastres naturales declarados por el gobierno federal. Los reclamantes pueden deducir la parte total de la pérdida por desastre menos la cantidad pagada por el seguro y otros reembolsos, siempre que la cantidad exceda los $500.
Además de las oportunidades enumeradas anteriormente, a menudo existen otros beneficios fiscales, que incluyen:
- Exención de tarifas por copias aceleradas de declaraciones de impuestos anteriores
- Reclamar pérdidas por desastre calificadas sin detallar otras deducciones en su declaración
- Para minimizar las consecuencias de la pérdida de ingresos, los contribuyentes pueden reclamar el crédito por ingreso del trabajo y el crédito tributario adicional por hijos en función de años anteriores con ingresos más altos para obtener créditos más grandes para las declaraciones de impuestos.
Las concesiones fiscales son una de las formas más tangibles en que el gobierno reconoce a las víctimas de desastres, y la mayoría de los preparadores de impuestos y proveedores de software tienen controles para garantizar que los contribuyentes las reciban. Por supuesto, maximizar estos beneficios puede parecer insignificante cuando se trata de equilibrar todas las responsabilidades que inevitablemente acompañan a un evento de desastre.
Hay una variedad de recursos federales, estatales y privados disponibles, y queremos cerciorarnos de que tenga todas las oportunidades para capitalizarlos para recuperar de la manera más rápida e indolora posible.
Afortunadamente, ningún sobreviviente tiene que navegar solo por su recuperación financiera. Póngase en contacto con Project Porchlight y nuestros expertos certificados pueden guiarlo a través del proceso, ayudándolo a superar todos los desafíos y obstáculos.
