Cómo las personas con discapacidad pueden ahorrar con ABLE
El siguiente artículo se presenta solo con fines informativos.
Si bien una discapacidad temporal o permanente puede generar desafíos físicos y financieros, una cuenta ABLE con beneficios fiscales podría brindarle a usted o a un ser querido más opciones cuando se trata de gestionar el dinero.
Las cuentas Achieving a Better Life Experience (ABLE) se introdujeron por primera vez en 2014, y varios cambios posteriores ampliaron el acceso de las personas a las cuentas ABLE y los beneficios potenciales de usar una de estas cuentas.
Si tiene o conoce a alguien que tiene una discapacidad, aprenda cómo funcionan las cuentas ABLE y por qué abrir una cuenta ABLE podría ser una buena idea.
Cómo funcionan las cuentas ABLE
Estos son algunos de los conceptos básicos:
Los ingresos por ahorros e inversiones no pueden ser gravados
Una cuenta ABLE es una cuenta de ahorros con beneficios fiscales, similar a las cuentas de ahorro para la universidad 529. Puede abrir una cuenta para usted o para otra persona, pero cada persona solo puede tener una cuenta ABLE a su nombre.
Debe cumplir con los criterios de elegibilidad
Para calificar para una cuenta, su discapacidad debe comenzar antes de que usted cumpliera 26 años (puede tener más de 26 años ahora). Además, debe estar recibiendo beneficios de SSI o SSDI, u obtener una carta de certificación de su médico y tener limitaciones funcionales graves.
Puede abrir una cuenta en otro estado
Los estados patrocinan cuentas ABLE, pero no necesariamente necesita ser residente de un estado para abrir una cuenta ABLE de ese estado.
Existen límites de contribución
Cualquiera puede contribuir a la cuenta ABLE de una persona, pero las contribuciones totales para el año no pueden exceder los $18,000 (el límite puede cambiar en el futuro). Una excepción es para los propietarios de cuentas ABLE que también trabajan. En ese caso, el titular de la cuenta podrá realizar contribuciones adicionales a los $18,000 por año. La cantidad adicional varía según los ingresos de la persona, el estado de residencia y la línea de pobreza federal en ese estado.
Las contribuciones pueden ser elegibles para una deducción del impuesto estatal sobre la renta
El dinero que aporte a la cuenta podría dar lugar a una deducción del impuesto estatal sobre la renta. Cualquier ganancia de inversión que obtenga se puede retirar libre de impuestos si usa el dinero para un gasto por discapacidad calificado.
Si ya no califica para una cuenta ABLE, puede mantener la cuenta abierta en caso de que regrese la discapacidad. Las contribuciones se pueden retirar libres de impuestos federales sobre la renta (ya pagó impuestos sobre el dinero), aunque es posible que deba declarar y pagar impuestos, más una multa del 10%, sobre cualquier ganancia de inversión que retire y use en un gasto no calificado.
Beneficios de las cuentas ABLE
Los principales beneficios que ofrecen las cuentas ABLE son los posibles ahorros fiscales y la capacidad de las personas con discapacidades para acumular activos. Esto último podría ser especialmente importante si tiene un hijo con una discapacidad y desea comenzar a ahorrar para él o ella, si espera estar discapacitado en el futuro o si está discapacitado y quiere trabajar, pero teme perder el acceso a los beneficios del gobierno.
Construir activos sin perder la elegibilidad para los beneficios públicos
Algunos programas de beneficios del gobierno, incluida la atención médica subsidiada, la asistencia para la vivienda y la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) están disponibles para personas con discapacidades. Sin embargo, la elegibilidad podría estar limitada en función de sus activos. Por ejemplo, es posible que las personas solteras no califiquen para SSI si tienen activos por valor de $2,000 o más. El límite solo aumenta a $3,000 para una persona casada.
Los primeros $100,000 en ahorros en una cuenta ABLE no cuentan para el límite de activos de SSI. Como resultado, alguien con una discapacidad puede acumular ahorros sin tener que preocupar por ser descalificado para el beneficio.
Ahorros y retiros libres de impuestos
Las cuentas ABLE también ofrecen varios beneficios fiscales potenciales.
Si bien no existe una deducción de impuestos federales, algunos estados le permiten reclamar una deducción de los impuestos estatales sobre la renta por sus contribuciones a una cuenta ABLE. Lo ideal es que puedas invertir tus ahorros y hacer crecer tu dinero dentro de la cuenta.
Luego puede retirar dinero para pagar los gastos calificados por discapacidad sin tener que pagar impuestos federales sobre la renta sobre ninguno de los fondos (lo que podría ahorrarle pagar impuestos sobre las ganancias de las inversiones). Hay una definición bastante amplia de lo que califica, y la vivienda, la educación, el transporte e incluso la capacitación laboral pueden contar para los retiros libres de impuestos.
Además, al menos hasta el año 2025, las contribuciones a su cuenta ABLE podrían calificarlo para el Crédito para Ahorradores. Si tiene al menos 18 años de edad, no es un estudiante a tiempo completo y no depende de la declaración de impuestos de otra persona, puede ser elegible para un crédito fiscal de hasta $1,000 si realiza al menos $2,000 en contribuciones.
Abrir una cuenta ABLE
Puede abrir una cuenta ABLE para usted mismo, o alguien más podría abrir una cuenta para usted después de que usted le otorgue a esa persona un poder notarial. En cualquier caso, la persona con discapacidad será el beneficiario y titular de la cuenta.
Además, si la persona con discapacidades ya es beneficiaria de un plan de ahorro para la universidad 529 (o afiliada a la familia de un beneficiario), el dinero de la cuenta se puede transferir a una cuenta ABLE. Cualquier fondo transferido de esta manera cuenta para el límite anual de $ 18,000.
Docenas de estados ofrecen cuentas ABLE y, aunque todos tienen propósitos similares, puede haber ligeras diferencias a considerar. Por ejemplo, las opciones de inversión y las tarifas pueden variar según el programa, y solo las cuentas de algunos estados vienen con una tarjeta de débito. Además, algunos estados no permiten convertidos en miembro de otros estados.
El Centro Nacional de Recursos ABLE, una organización sin fines de lucro fundada por el Instituto Nacional de Discapacidad, tiene una herramienta que puede usar para comparar los programas de los estados. Una vez que identifique la cuenta que desea abrir y verifique que califica, generalmente puede completar el proceso en línea.
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