Plazos y multas para la presentación de impuestos
Lo siguiente se presenta solo con fines informativos.
La temporada de impuestos es estresante. Incluso si está en camino de obtener un reembolso y su estado fiscal es lo más simple posible, todavía hay trabajo involucrado. Necesita reunir los documentos correctos, completar formularios, tal vez incluso enviar algo por correo (buena suerte recordando dónde puso los sellos).
Ah, y hay un límite de tiempo para estas cosas. Y si no pasa el corte, puede recibir algunas sanciones costosas.
Así que profundicemos en los plazos de declaración de impuestos: ¿cuándo debe presentar la declaración, cómo aplicar una extensión y cuánto le costará no cumplir con la fecha límite?
Plazos de presentación de impuestos
¿Cuándo es el límite para presentar su declaración de impuestos? Este es bastante simple, ¿verdad? 15 de abril. Casi siempre es el 15 de abril, a menos que el 15 de abril caiga en fin de semana o feriado.
Para 2024, la fecha límite es el lunes 15 de abril, a menos que viva en Maine o Massachusetts, en cuyo caso es el miércoles 17 de abril gracias al Día del Patriota y el Día de la Emancipación.
Además, si recientemente se vio afectado por un desastre natural, es posible que su fecha límite se cambió para darle más tiempo. Los contribuyentes afectados por las recientes tormentas severas en Connecticut, Virginia Occidental, Michigan y Maine retrasaron sus plazos hasta el 17 de junio de 2024, por ejemplo.
La fecha límite del 15 de abril es tanto para individuos como para compañías.
Otros plazos de impuestos notables
- 16 de enero de 2024 - Vencimiento del pago de impuestos estimados del 4.º trimestre de 2023.
- 31 de enero de 2024 - Los empleadores deben enviar formularios W-2 a más tardar en esta fecha.
- 15 de abril de 2024 - ¡Día de impuestos!
- 15 de abril de 2024 - Fecha límite para aplicar una prórroga.
- 15 de abril de 2024 - Fecha límite para realizar contribuciones a IRA y HSA para el año fiscal 2023.
- 15 de abril de 2024 - Vence el pago de impuestos estimados del primer trimestre de 2024.
- 17 de junio de 2024 - Vence el pago de impuestos estimados del segundo trimestre de 2024.
- 16 de septiembre de 2024 - Vence el pago de impuestos estimados del tercer trimestre de 2024.
- 15 de octubre de 2024: el último día para presentar sus impuestos si aplicar una extensión.
- 15 de enero de 2025 - Vence el pago de impuestos estimados del cuarto trimestre de 2024.
Cómo aplicar una prórroga
¿No está listo o no puede cumplir con la fecha límite del 15 de abril? Afortunadamente, el IRS le permitirá aplicar una extensión que le dará más tiempo. Por lo general, la extensión le da hasta el 15 de octubre para presentar su declaración de impuestos.
Para aplicar una extensión, simplemente complete el formulario 4868 del IRS y devuélvalo por correo o electrónicamente. No hay forma de defender su caso. Si aplicar una extensión, es casi seguro que obtendrá una.
¿Qué pasa si creo que le debo dinero al IRS?
La extensión le da más tiempo para completar su declaración. Sin embargo, no retrasa la fecha de vencimiento de ningún dinero adeudado al IRS. Si debe dinero, ese dinero aún vence el 15 de abril.
Su mejor opción es pagar todo o al menos parte de su impuesto sobre la renta estimado adeudado. De hecho, si realiza un pago sin presentar sus impuestos, el IRS procesará automáticamente una extensión por usted. No realizar el pago podría resultar en multas y tarifas.
Incluso si no puede realizar un pago, debe aplicar una extensión. El IRS generalmente cobra tarifas separadas de "falta de presentación" y "falta de pago", por lo que aplicar una extensión puede al menos salvarlo de la multa por falta de presentación, que puede ser elevada.
¿Qué pasa si me deben un reembolso?
Si recibe dinero y presenta una extensión, eso simplemente significa que su reembolso no se procesará hasta que presente su declaración. No hay una multa potencial en esa circunstancia, pero no se reunirá con su dinero hasta que termine de presentar su declaración.
¿Cuál es la sanción por no cumplir con la fecha límite?
El IRS lo golpeará con algunas sanciones severas si no sigue las reglas o no cumple con los plazos de impuestos requeridos. Para la mayoría de los contribuyentes, las mayores sanciones de las que preocupar son por no presentar la declaración a tiempo y no realizar un pago a tiempo.
Falta de presentación
Según el IRS, "La multa por no presentar es del 5% de los impuestos no pagados por cada mes o parte de un mes en que una declaración de impuestos se retrasa. La multa no excederá el 25% de sus impuestos no pagados".
Excepto que es un poco más complicado que eso, porque si recibe una multa por no presentar y no pagar, las multas no se acumulan y, en cambio, la multa total combinada se convierte en el 5% por cada mes que la declaración se retrasa.
Además de eso, si tiene más de 60 días de retraso en la presentación de su declaración, puede recibir una multa mínima de $ 485.
Una vez más, sin embargo, es complicado. Es posible que desee probar una calculadora de penalizaciones como la de eFile.com si no quiere hacer los cálculos usted mismo (no lo culpo).
Falta de pago
El cálculo básico para la multa por falta de pago, según el IRS, es "0.5% de los impuestos no pagados por cada mes o parte de un mes que el impuesto permanece sin pagar. La multa no excederá el 25% de sus impuestos no pagados".
Si inicia un plan de pago con el IRS, la multa se reduce al 0.25% por mes. Y sí, eso significa que seguirá acumulando cargos incluso si está en un plan de pago.
Además, puede recibir sanciones por una variedad de infracciones relacionadas con los impuestos, que incluyen (pero no se limitan a):
- Presentar declaraciones inexactas (reclamar ingresos o deducciones incorrectas)
- Reclamar reembolsos o créditos fiscales erróneos
- Cheques sin fondos al IRS
- Pagar menos de sus impuestos
¿El IRS cobra intereses?
¡Seguro que sí! El IRS cobrará intereses sobre los impuestos no pagados y las multas pendientes. Si le debe al IRS por casi cualquier motivo, le cobrarán intereses sobre ese saldo.
La única forma de evitar que se acumulen intereses de manera efectiva es pagar su saldo en su totalidad.
La tasa de interés real cobrada por el IRS cambia trimestralmente. Al momento de escribir este artículo, la tasa para pagos insuficientes corporativos y no corporativos (es decir, individuos como usted) es del 8%.
La moraleja de la historia: cerciorar de no perder la fecha límite del 15 de abril. Y si no puede cumplir con esa fecha límite, no olvide aplicar una extensión.
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